Ensiasunnon ostaja kohtaa monia rahoitukseen ja verotukseen liittyviä kysymyksiä. Kokosimme kuusi vinkkiä, joiden avulla ensiasunnon ostaja voi säästää rahaa. Lue ensiasunnon ostajan eduista ja muista rahanarvoisista vinkeistä tästä.
1. Ensiasunnon ostajan varainsiirtovero
Ensiasunnon ostajan ei tarvitse maksaa varainsiirtoveroa, mikä muuten maksetaan asunto-osaketta tai kiinteistöä ostaessa. Normaalisti varainsiirtovero on kaksi prosenttia asunto-osakkeiden velattomasta kauppahinnasta ja neljä prosenttia kiinteistön kauppahinnasta.
Ensiasunnon ostajan ei tarvitsee maksaa varainsiirtoveroa, jos
-ensiasunnon ostaja on kaupantekohetkellä 18–39-vuotias
-omistaa kaupan jälkeen vähintään 50 % asunnosta
-ostaa asunnon vakituiseksi asunnoksi ja muuttaa siihen 6 kuukauden kuluessa kaupanteosta
-ei ole aiemmin omistanut asunto-osakkeesta tai asuinrakennuksesta 50 %:a tai enempää.
Vaikka ensiasunnosta ei joutuisi maksamaan varainsiirtoveroa, täytyy ostajan silti tehdä varainsiirtoveroilmoitus verottajalle kahden kuukauden kuluessa kauppakirjan teosta. Jos asunnon ostaa kiinteistövälittäjän kautta, tekee välittäjä ilmoituksen, kunhan myyjä tietää ostajan olevan ensiasunnon hankkija. Uudiskohteissa varainsiirtoilmoitus on tehtävä itse.
Kaikkien asunnon ostajien täytyy tehdä oma varainsiirtoilmoitus. Pariskunnan asunnon omistussuhde määrää varainsiirtoverosta vapautumisen. Jos molemmat ostavat tasan puolet (50 % ja 50 %) asunnosta, ei kummankaan tarvitse maksaa varainsiirtoveroa. Mutta jos toinen omistaa asunnosta enemmän, esimerkiksi suhteessa 55 % ja 45 %, niin pienemmän osuuden omistaja maksaa osuudestaan varainsiirtoveron.
Ensiasunnon ostajan etuna saama verovapaus koskee ainoastaan vakituista asuntoa, ei siis esimerkiksi asunnon yhteydessä mahdollisesti ostettua autopaikkaa tai varastoa. Näistä varainsiirtovero täytyy maksaa normaalisti.
2. Ensiasunnon ostajan korkovähennys
Ensiasunnon ostaja voi vähentää asuntolainan koroista 32 % verotuksessa. Asuntolainan korkojen vähennyskelpoinen osuus vähennetään ensisijaisesti pääomatuloista. Jos pääomatuloja ei ole, vähennys myönnetään ansiotulojen, yleensä palkan, veroista alijäämähyvityksenä. Tämän vähennyksen voi saada ensiasunnon käyttöönottovuodelta ja yhdeksältä seuraavalta vuodelta.
Pankki ilmoittaa lainan ja sen korot verottajalle verotusta varten, joten tämä ensiasunnon ostajan etu huomioidaan automaattisesti veroprosentin pienentämisellä. Pankin ilmoittama lainan käyttötarkoitus ja korkotiedot kannattaa silti aina tarkistaa esitäytetystä veroilmoituksesta.
3. Valtion takaus ASP-lainassa
Valtio tukee ensiasunnon ostajaa asuntosäästöpalkkiotilin muodossa, mikä on merkittävä ensiasunnon ostajan etu. ASP-lainan voi saada ensiasuntoon, kun asunnon arvosta on säästettynä ASP-tilille vähintään 10 prosenttia. Esimerkiksi 180 000 euron asunnosta tämä tarkoittaa 18 000 euroa. Kun tavoitesumma on saatu säästettyä, voi hakea asuntolainaa, jolle valtio myöntää maksuttoman takauksen.
Ilmaisen valtion takauksen lisäksi ASP-lainassa korko ja muuta lainaehdot ovat usein edulliset. Lainaan saa myös ensimmäiselle kymmenelle vuodelle valtion korkotuen.
ASP-tili kannattaa avata mahdollisimman ajoissa pankkiin, joka tarjoaa parhaan tuoton säästöille. Kun tavoitesumma on saatu säästettyä, myös ASP-laina kannattaa kilpailuttaa muutaman pankin kesken. Asuntolainaa ei tarvitse ottaa samasta pankista, jossa ASP-tili on.
Vertaile lainoja ja säästä kuluissa
Etua.fi asiakkaana voit säästää jopa tuhansia euroja kilpailuttamalla asuntolainan tai kulutusluoton. Tee maksuton hakemus, et sitoudu mihinkään.
4. Pienempi ensiasunnon ostajan omarahoitusosuus asuntolainalle
Ensiasunnon ostajan etuna on myös muita asunnonostajia pienempi lainakatto, kun ensiasunnon ostoa varten vaaditaan asunnon hinnasta vain 5 % omia säästöjä tai vakuuksia. Eli ensiasunnon ostaja voi saada pankilta lainaa jopa 95 % asunnon hinnasta (ASP-säästäjä 90 %), kun muille lainakatto on 85 %.
Omarahoitusosuus on katettava joko omilla säästöillä tai muilla reaalivakuuksilla, esimerkiksi vanhempien asunnolla. Tämän lisäksi tarvitaan vielä lisävakuus, koska pankille ostettavan asunnon arvosta vain noin 70-75 prosenttia kelpaa vakuudeksi asuntolainaa vastaan.
5. Huomioi myyntivoittovero ja kotitalousvähennys
Ensiasunnon ostajan on hyvä tietää myös myyntivoittoverosta ja kotitalousvähennyksestä.
Oman asunnon myynnistä saatu myyntivoitto on verotonta, jos on omistanut asunnon ja asunut siinä vähintään kaksi vuotta. Mutta on muistettava, että lyhytaikainenkin asunnon vuokraus katkaisee tämän verottajan vaatiman kahden vuoden yhtäjaksoisuusajan.
Ensiasunnossa teetettävään remontointityöhön voi hyödyntää kotitalousvähennystä heti asuntokaupan teon jälkeen. Uudisrakentamiseen kotitalousvähennystä ei voi hyödyntää.
6. Kilpailuta asuntolaina, myös ensiasuntolaina ja ASP-laina
Kilpailuttamalla asuntolainasi voit helposti säästää jopa tuhansia euroja, kun huomioit koko laina-ajan. Asuntolainan kilpailutus kannattaa, olipa kyseessä sitten ensiasunnon osto tai vanha asuntolaina.
Asuntolaina ei ole kaikille samanhintaista, ja eri pankeista voi sama henkilö saada eri marginaalin. Siksi asuntolainatarjousta kannattaa kysyä useasta pankista.
Etua.fi-asuntolainapalvelun avulla kilpailutat uuden asuntolainan tai tarkistat nykyisen asuntolainasi koron veloituksetta. Täytä hakemus tästä
Etua.fi on Finanssivalvonnan hyväksymä asuntoluottovälittäjä.
Lue myös: Käteistä, kiinteistöjä, sijoituksia – mikä kelpaa asuntolainan vakuudeksi?
7 vinkkiä asuntolainan hakemiseen
